近段時(shí)間，對(duì)中國(guó)的外貿(mào)企業(yè)以及貨代企業(yè)來(lái)說(shuō)，貌似是個(gè)多事之秋。從世界各地傳來(lái)的多是一些不利消息，塞港、罷工、政治危機(jī)、運(yùn)費(fèi)上漲等，無(wú)不牽動(dòng)著大家的神經(jīng)。北京揚(yáng)睿國(guó)際貨運(yùn)代理有限公司的國(guó)際業(yè)務(wù)專(zhuān)家曾多次發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，獲贊無(wú)數(shù)。
這次專(zhuān)家又將告訴我們什么金玉良言呢？那就是在關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，7月之前要把報(bào)送企業(yè)年度報(bào)告和抓緊大額跨境轉(zhuǎn)賬這兩件事做好！
報(bào)送企業(yè)年度報(bào)告
6月30日前還未報(bào)送企業(yè)年度報(bào)告（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“年報(bào)”）的企業(yè)們一定要抓緊時(shí)間報(bào)送了，超期可能會(huì)影響通關(guān)！
1、什么企業(yè)需要報(bào)送年報(bào)？
?。?）進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人；
（2）報(bào)關(guān)企業(yè)（含報(bào)關(guān)企業(yè)分支機(jī)構(gòu)、特殊監(jiān)管區(qū)雙重身份企業(yè)）；
?。?）無(wú)進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)加工企業(yè)。
2、什么時(shí)候需要報(bào)送？
根據(jù)海關(guān)總署221號(hào)令，報(bào)關(guān)單位應(yīng)當(dāng)在每年6月30日前向注冊(cè)地海關(guān)提交《報(bào)關(guān)單位注冊(cè)信息年度報(bào)告》。2017年新注冊(cè)企業(yè)于第二年開(kāi)始報(bào)送。
3、超過(guò)報(bào)送截止時(shí)間怎么辦？
6月30日-7月31日期間，尚未報(bào)送年報(bào)的企業(yè)雖仍可辦理報(bào)關(guān)手續(xù)，但也屬于逾期報(bào)送，除需在“關(guān)企合作平臺(tái)”報(bào)送電子數(shù)據(jù)外，還需向注冊(cè)地海關(guān)提交紙本材料。
逾期超過(guò)30天，即7月31日后未報(bào)送年報(bào)（包括企業(yè)委托報(bào)送但未向海關(guān)報(bào)送紙本）的，海關(guān)不再接受其辦理海關(guān)業(yè)務(wù)，并對(duì)該企業(yè)進(jìn)行通關(guān)鎖定。
4、年報(bào)報(bào)送渠道
?。?）自行報(bào)送：登錄“中國(guó)電子口岸”網(wǎng)頁(yè)-“關(guān)企合作平臺(tái)”-自行錄入。
?。?）委托報(bào)送：企業(yè)委托預(yù)錄入機(jī)構(gòu)代理錄入并報(bào)送年報(bào)。
5、遇到系統(tǒng)提示該怎么辦？
遇到系統(tǒng)提示“未在稽查系統(tǒng)查詢(xún)到該企業(yè)注冊(cè)信息”的企業(yè)，只需聯(lián)系注冊(cè)地主管海關(guān)進(jìn)行數(shù)據(jù)同步操作即可。
6、哪些關(guān)鍵信息變更需現(xiàn)場(chǎng)處理？
（1）報(bào)關(guān)企業(yè)：企業(yè)名稱(chēng)、法定代表人、企業(yè)地址
?。?）報(bào)關(guān)企業(yè)分支機(jī)構(gòu)：企業(yè)名稱(chēng)、企業(yè)性質(zhì)、企業(yè)住所、負(fù)責(zé)人等
?。?）進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人：企業(yè)名稱(chēng)、企業(yè)性質(zhì)、企業(yè)住所、法定代表人（負(fù)責(zé)人）等
抓緊大額跨境交易
2016年底，中國(guó)人民銀行曾發(fā)布《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》，自2017年7月1日起實(shí)施，所以近期有大額跨境交易的貨代和外貿(mào)企業(yè)千萬(wàn)要注意了！
《管理辦法》核心內(nèi)容就是將自然人和非自然人的大額現(xiàn)金交易的人民幣報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)由20萬(wàn)元調(diào)整為5萬(wàn)元。對(duì)跨境資金交易，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)報(bào)送大額交易報(bào)告。比如，自然人通過(guò)銀行機(jī)構(gòu)利用現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬方式向境外匯款1萬(wàn)美元，則辦理業(yè)務(wù)的銀行機(jī)構(gòu)需將此交易作為大額交易上報(bào)。對(duì)自然人客戶(hù)“人民幣20萬(wàn)元以上”的大額跨境轉(zhuǎn)賬交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)是《管理辦法》的新增標(biāo)準(zhǔn)。
大額交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)
1. 自然人和非自然人的大額現(xiàn)金交易：境內(nèi)和跨境的報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)均為人民幣5萬(wàn)元以上、外幣等值1萬(wàn)美元以上；
2. 非自然人銀行賬戶(hù)的大額轉(zhuǎn)賬交易：境內(nèi)和跨境的報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)均為人民幣200萬(wàn)元以上、外幣等值20萬(wàn)美元以上
3. 自然人銀行賬戶(hù)的大額轉(zhuǎn)賬交易：境內(nèi)的報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)為人民幣50萬(wàn)元以上、外幣等值10萬(wàn)美元以上，跨境的報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)為人民幣20萬(wàn)元以上、外幣等值1萬(wàn)美元以上。
為了落實(shí)“管理辦法”規(guī)定，銀行實(shí)際執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)十分嚴(yán)格。
銀行內(nèi)部規(guī)定若境內(nèi)個(gè)人每月向境外轉(zhuǎn)帳額度超過(guò)1萬(wàn)美元，需向銀行出示具體的消費(fèi)證明，否則銀行可能會(huì)關(guān)閉個(gè)人帳戶(hù)，并將相關(guān)資訊匯報(bào)給國(guó)家外匯管理局。企業(yè)的大額轉(zhuǎn)賬報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)則是200萬(wàn)人民幣，或外幣等值20萬(wàn)美元以上。在現(xiàn)金交易方面，企業(yè)的大額交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)與個(gè)人一致。因此，需要大額跨境交易的朋友，最好在6月前完成。
